Hoist Finance

Med SDR-status undantas Hoist Finance från backstop-förordningarna (EU 2019/630) och behöver inte längre göra avdrag för otillräcklig täckning av förfallna exponeringar vid beräkning av kapitalbasen. Hoist Finance har, per idag, gjorda avdrag om 1,2 miljarder kronor, vilka härmed upplöses. Kapitalet kommer istället att användas för tillväxt och kapitalåterföring till aktieägarna.

Harry Vranjes, VD för Hoist Finance, kommenterar: “SDR-status ökar vår adresserbara marknad, förenklar vår affärsmodell, ger oss större flexibilitet i portföljförvärven och stärker vår kostnadseffektivitet. Att tillsynsmyndigheterna introducerat SDR-definitionen och ser behovet av trygga och reglerade köpare och förvaltare av förfallna lån, som stödjer det europeiska banksystemet, är ett erkännande av Hoists affärsmodell och de värden vi skapar. Vi fortsätter att växa utifrån samma strategi som tidigare, med målsättningen att bli den ledande investeraren och förvaltaren av förfallna skuldportföljer i Europa.”

Regulatorisk kontext
Under 2019 implementerade Europeiska bankmyndigheten (EBA) de så kallade backstop-förordningarna (EU 2019/630), som ställer krav på kärnprimärkapitalavdrag för förfallna lån som hålls på bankers balansräkningar enligt en fördefinierad kalender.
 
Syftet med backstop-förordningarna är att förhindra en uppbyggnad av förfallna lån i det europeiska banksystemet genom att reglera så att adekvata avsättningar för att täcka potentiella kreditförluster görs. För icke-säkerställda lån ska avsättningar som täcker 100 procent av lånens värde göras inom tre år från förfall.

Under 2025 trädde ett nytt bankpaket i kraft, som innehåller ett avsnitt om reglerade specialiserade skuldomstrukturerare (Specialised Debt Restructurers; SDRs) som är undantagna från backstop-förordningarna, detta eftersom deras huvudsyfte är just hantering av förfallna lån (artikel 36.5 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012, den så kallade tillsynsförordningen). Banker och kreditmarknadsbolag som uppfyller samtliga uppsatta villkor kan nu kvalificera som SDR:er. Villkoren inkluderar krav på specialisering inom skuldhantering, krav på en stabil finansieringsmodell samt högt ställda likviditetskrav (SDR:er ska hålla en stabil nettofinansieringskvot om över 130 procent). Villkoren syftar till att skapa SDR:er som står stabila och starka också genom tider av marknadsoro och bankkriser, då köpare av förfallna låneportföljer behövs som mest.